Пресса о страховании, страховых компаниях и страховом рынке

Проблемы нормативного регулирования финансовой устойчивости страховых организаций.

Экономика и жизнь, 21 марта 1997 г.

Надежность страховщика в кривом зеркале резервов

1442 просмотра

Прошло три года, как были введены Правила формирования страховых резервов по видам страхования иным, чем страхование жизни. Безусловно, в первое время страховщики столкнулись с определенными сложностями технического толка, которые вскоре были преодолены.

Однако практическое применение Правил выявило серьезные проблемы концептуального характера, связанные с размерами и методикой формирования создаваемых резервов.
Наличие собственных средств и страховых резервов в достаточном размере служит главным гарантом исполнения страховщиком своих обязательств, его финансовой надежности.
Согласно Правилам страховщики должны формировать три обязательных вида технических резервов: резерв незаработанной премии, резерв заявленных, но не урегулированных убытков и резерв произошедших, но не заявленных убытков. Однако использование принципов, положенных в основу Правил, дает парадоксальную картину: ответственность по конкретному страховому договору сохраняется в полном объеме до последнего дня его действия, поскольку каждый день в течение этого срока имеет равновеликую вероятность наступления страхового случая, тогда как размер страхового резерва постоянно пропорционально уменьшается.
Кроме того, размер страховых резервов, как правило, составляет лишь 30-50 процентов от суммы собранных взносов, что характерно для большинства страховых компаний. Это позволяет утверждать, что их явно недостаточно для обеспечения финансовой устойчивости страховых операций как отдельно взятых компаний, так и всего рынка.
Таким образом, отсутствие возможности накапливать страховые резервы — недостаток действующих Правил. Конечно, отдельные страховщики пытались решить эту проблему, внося согласованные с органами надзора изменения в свои положения о формировании резервов и вводя дополнительные технические резервы. Но это не дало желаемых результатов. Так, размер отчислений в резерв катастроф, предложенный нами и дающий возможность решить вышеназванные задачи, был значительно ограничен бывшим Росстрахнадзором, что, по сути, свело на нет всю эффективность этой меры. Введение резерва катастроф способствовало бы централизованному аккумулированию и накоплению денежных средств и, следовательно, служило бы надежной гарантией своевременного возмещения ущерба в результате наступления катастрофических событий. Особенно актуально это для компаний, имеющих развитую филиальную сеть. Таким образом, вопрос о возможности накапливать страховые резервы по сей день не нашел своего решения.
На наш взгляд, это обстоятельство в немалой степени (если не в главной) объясняет регулярные банкротства некоторых страховых компаний, имеющих крупные обороты.
В указаниях Росстрахнадзора по составлению плана оздоровления финансового положения страховых компаний подчеркивается важность увеличения размера уставного капитала. Думается, такая мера может решить проблему только временно, поскольку без накопленных страховых резервов уставного капитала надолго не хватит. Увеличивать же капитал бесконечно невозможно.
Думается, решению такого важного вопроса, как создание механизма накопления страховых резервов, способствовало бы:
введение резерва катастроф в качестве обязательного и в размерах, достаточных для его накапливания;
пересмотр методики формирования резерва произошедших, но не заявленных убытков с учетом мировой практики;
пересмотр методики формирования резерва колебаний убыточности с тем, чтобы он тоже работал на расширение возможности накопления страховых резервов.
Хочется надеяться, что вышеназванная проблема не останется без внимания и в ближайшем будущем будет решена Департаментом страхового надзора Минфина с учетом реалий и тенденций российского рынка.

Алексей ВАСИН, Президент АСО "Виктория"

Ваше мнение об этом материале:

— Ваше имя
— Ваш email
— Тема

Ваш отзыв (заполняется обязательно):

Укажите код на картинке слева:

Установите трансляцию заголовков прессы на своем сайте

 Подробнее »

Получить код для трансляции заголовков прессы »